企业上市流程辅导的必要事项

上市流程的辅导的核心流程包括以下几点：

（1）聘请保荐机构。企业在选择保荐机构时，应评估其独立性、专业资格、晋升资源、业务水平和信用状况。当然，保荐机构也要符合国家的有关规定。根据现行法律法规，若证券经营机构持有股份公司7％以上的股份，或者持有企业股东前5名的股份，则不具备成为股份公司保荐机构的资格。

（2）保荐机构应尽快介入。虽然按照规定，上市流程的辅导在企业改制为股份公司后正式开始，但改制为股份公司在企业上市前的准备中起着关键作用。因此，保荐机构在改制为股份公司之前，应尽可能参与上市方案的设计和改制重组过程。

（3）股份公司与保荐机构签订辅导协议，并到中国证监会登记备案。企业正式改制为股份公司后，应与保荐机构正式签订辅导协议，并在协议签订后5个工作日内到中国证监会派出机构办理相关手续。

（4）提交上市流程的辅导工作备案报告。辅导工作开始后，保荐机构应当每三个月向中国证监会提交辅导工作备案报告。

（5）主办机构督促企业整改存在的问题。在上市流程辅导企业的过程中，保荐人会指出企业存在的各种问题，并提供有效的整改方案。企业需要积极配合整改，接受发起人的监督。

（6）企业应当就拟发行股票的相关事项进行公告。上市流程的辅导期6个月期满后10日内，企业应当在2家当地主要报纸上连续公告2次以上，接受公众监督。公告发布后，个人或者组织向中国证监会派出机构报告的，中国证监会派出机构将进行相关调查。此时，企业应积极配合调查工作，避免上市后出现各种问题。

（7）主办机构应对被辅导人员进行笔试。辅导期间，主办机构需要对被辅导人员组织笔试，加强对不合格人员的指导，继续组织笔试，直到所有参加考试的人员通过考试。

（8）提交上市流程辅导评估申请。辅导协议期结束后，主办机构需要对辅导工作进行总结和评估。企业完成辅导目标后，应向中国证监会派出机构提交《辅导工作总结报告》，并申请辅导评估；当企业未能完成辅导目标时，可以向中国证监会派出机构申请延长辅导周期。

（9）辅导工作结束。证监会派出机构接到辅导评估申请后，将在20个工作日内，完成对辅导工作的评估，如认为合格，将向证监会出具“辅导监管报告”，发表对辅导效果的评估意见，辅导结束；如认为不合格，将酌情要求延长不超过6个月的辅导时间。